首 页  |  县域经济快讯  |  中国县市门户  |  县域经济论坛  |  县域经济文件  |  中郡报告  |  中郡所与县域经济
县域经济专题 主体功能区  |  城镇化  |  特色发展  |  绿色发展  |  幸福发展  |  统筹县域发展  |  全面建成小康社会
当前位置: 主页 > 县域经济论坛 >
关于进一步深化农信社改革的思考
                       关于进一步深化农信社改革的思考 
 
    农村信用社(以下简称农信社)是农村金融的主力军和联系农村千家万户的金融纽带,在支持“三农”中具有不可替代的作用。在经历了90年代的分分合合,农信社毕竟依然在艰难中生存下来,这一点比信托投资业和城市信用社要幸运得多。进一步深化农信社改革,增强金融服务功能,加大支农力度,稳定金融秩序,促进县域经济发展,是当前金融改革的一项重要而紧迫的任务。 
    一、 深化改革势在必行 
    在去年浙江、山东、吉林、江苏、重庆、贵州、陕西和江西8个省市被确定为改革试点地区的基础上,今年再实施第二批21个试点地区的农信社改革破冰而出,表明了中央深化金融改革、积极应对加入WTO与狼共舞的决心和雄心。面对新的形势和要求,必须抓住机遇,与时俱进,乘势而上,进一步深化各项改革,根据“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的要求,改革农信社的管理体制和产权制度,把农信社办成农民、农村工商户和各类经济组织入股、为农村经济发展服务的社区性金融机构,进一步发挥农信社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用,更好地支持农村经济结构调整,改善金融服务,帮助农民增收,促进城乡经济协调发展。检验其改革是否成功的标准应该是看它能否更好地适应当地的经济发展,满足当地的融资需要。  
 二、存在问题 
    在深化农信社改革工作过程中,要特别解决好以下重点难点问题: 
    一是产权问题。产权制度改革是农村信用社改革的重点, 其核心内容就是理顺产权关系。  农信社产权由三部分组成:一是社员股金,二是股金外的积累,三是历年亏损挂帐。除极个别地方外,由于农信社无法破产,因此只能考虑增资扩股,特别是建立“社员股”和“投资股”的平行体系。从今后的长期发展看,社员股在当前的农信社系统已经不具备真正的控制与决策意义,仅仅具备参与意义。重要的是投资股,只有放开民间对农信社的投资,才能在产权和治理结构上形成真正的创新。按照先行的试点经验,可以结合各地实际选择股份制、股份合作制以及继续规范完善合作制等多种制度形式,并积极推行股权结构多样化、投资主体多元化,大力吸收各类经济主体和自然人入股。 
    二是不良资产。从化解包袱改革为切入点,这是农信社改革的一个突破点。农信社的历史包袱主要体现为历年亏损挂帐和不良贷款两部分。目前,农村信用社的风险突出表现在以下三个方面:一是不良贷款占比居高。在不良贷款中“双呆”贷款占比在98%左右,大量的不生息资产严重制约了农村信用社的经营发展。二是不良贷款损失率高。在抵债资产处置过程中会因为市场价格、供需状况、抵债物品管理等因素,造成损失率平均在20%左右。三是资产劣变。在大量的不良贷款中逾期贷款、呆滞贷款会因为种种主客观因素发生变化。农信社不良资产处置的确是一个不轻松的话题,将成为改革的重要内容。国有四大商业银行可通过对应的四大资产管理公司剥离了1万多亿元的不良资产。农信社能不能效仿?答案是否定的。因为国有商业银行的资产是国有的,是可以说得比较清楚的,而农信社的资产却相当复杂,且问题多多。历史包袱完全靠信用社自身消化难度很大,也不能靠国家直接拿钱弥补。农信社历史包袱的处理不仅应多管齐下,而且应在不太长的时间内予以解决。农信社的历史包袱如果久拖不决,必然会影响农信社的整体改革。农信社历史包袱的处理应尽可能的按照市场原则进行,尽量避免再产生新的历史遗留问题。 
    三是体制问题。农信社规模小、数量多,并且往往带有明显的地方特色。对于地方性金融机构的管理,只有在统一的法规政策框架下“因地制宜”,才会有良好的效果。为此,若由中央政府集中管理,则不仅管理效率会大打折扣,而且很难避免“一刀切”。当然,管理权也不能过于分散,“地方政府”以省级政府为妥,若层层下放到市、县,则也容易出偏差,甚至重蹈农村基金会的覆辙。 目前已基本确立为省级管理体制,由各省级政府承担辖内农村信用社的管理和风险责任。 
四是治理结构问题。   把信用社发展成为由社员民主管理的合作金融机构,这是农信社发展的初衷。但是在治理结构上,一些问题始终无法解决。第一,联社和信用社理事长和主任对机构的控制权是至高无上的;第二,由于信用社的党组织关系隶属地方党委,行政干预问题依然严重;第三,联社和信用社负责人的任命遵照干部管理体制,信用社法人地位和社员选举权事实上不受尊重。 
    三、改革对策 
    指导思想:解放思想,敢于改革,勇于拓展,再创辉煌。具体做好以下几个方面工作: 
    一是切实解决好不良资产问题。首先要进行彻底的清产核资。农信社要弄清自己的底细,抽调专人专责做好不良贷款调查摸底工作。人手不足,可以在合理整编网点的基础上,向网点抽调精干人员。其次,要不遗余力地做好不良贷款的追讨和建帐工作。要进一步解放思想,开拓创新,因地制宜,多法并举,灵活处置,开展攻关战,提高清收效率,同时要安排一定的奖励基金,建立激励机制,业绩与奖励挂钩,刺激工作人员追讨的积极性。还要做好明细帐,完善客户档案。这是为下一步做好呆坏帐核销的基础性工作。第三,在条件成熟时,建议采取以下措施,“分三步走”:向上争取将行社挂钩前形成的不良贷款全额划转到长城资产管理公司,同时由资产管理公司向农村信用社发行金融债券解决一部分。对其他呆账贷款和呆滞贷款中实际形成的呆账部分,争取上级通过资金扶持、转移支付、减免税收等措施或由人民银行安排无息或低息再贷款,帮助解决一部分。农信社通过深化改革、转换机制、完善体制、加强管理等措施,采取行政、法律、经济等一系列硬手段,切实压降不良贷款,通过利润核销坏帐的办法逐步消化一部分。 
    二是找准利润增长点,努力实现赢利。要超越自我,重获新生,就必须要摆脱目前的困境,探讨走适合自己发展的路子。农信社既要坚持为“三农”服务的宗旨,又同商业银行一样获得利润。这二者并不矛盾。当然,两者之间又应以获得利润为重。因而,农信社必须要寻求发展的空间,争取更大的收益。农信社更大的发展,就在于姓“农”,必须构建“大农业、大营销”的概念,其赢利点应当主要在城乡一体化和商品经济上面,如乡镇企业、流通企业、城乡建设等,要牢固确立为“三农”服务的市场定位,积极开办了农户小额信用贷款、基金担保贷款、农户联保贷款、助学贷款等等,同时,要充分利用国家和省出台的各项扶持政策,调动一切积极因素,依法依规,实事求是,开展增资扩股工作,增强抵御风险的能力。经过2-3年的努力,在政策扶持的基础上,通过增资扩股,农信社资本充足率将达到监管部门的规定要求。但要对入股股东进行严格的限制,明晰产权,地方财政不能入股。目前仍应以各类存款为主,短期内继续以走村串户、分片包干的战术,争夺存款市场。同时,存贷款利率的浮动幅度要适度放宽,采用市场利率,存贷利率可在正常利率的若干百分点上下浮动。 
    三是强练内功,努力发展。  目前,信用缺失,缺乏诚信的企业大有存在,收贷难就不可避免了。要么是起诉不了,要么是胜诉后案件执行难,存在法律的“白条”,出现赢了官司赔了钱的尴尬局面。另一方面农信社在县域经济发展中的特殊地位和作用,使得对信用社的信贷需求有着较高期望值和较强的依赖性。内外诸多因素迫使农信社狭缝求生,如履薄冰,战战兢兢。为求生存,为求发展,农信社必须在竞争中选择适中的道路,既要防范风险,又要不失时机,选择优质客户,培养铁竿客户,壮大发展后劲。因此,要求农信社要建立相对比较完善的管理机制,内强素质,甚至“花钱买机制”。当前农村信用社高管人员普遍存在着“一高两低”,即年龄高、文化水平低、专业技术水平低,由此带来的是经营理念陈旧、管理能力不高、创新意识不强等问题比较突出。这与当前金融服务手段技术化、金融衍生产品多样化、金融业务管理微机化、金融经营理念创新化的要求存在着种种不适应。所以,农信社要下“输血”、甚至不惜“换血”的大决心。这方面可借鉴先行一步的商业银行的人事改革。要广招人才,以大专以上学历者为宜。同时,加快以竞争上岗、末位淘汰、绩效挂钩、奖罚并举等为主要内容的劳动用工制度和工资分配制度改革步伐,从而形成决策、管理、监督相互制衡,激励和约束相互结合的新的经营机制。当然,农信社涉及人员众多,牵一发而动全身,要未雨绸缪,瞻前顾后,开展工作前要把问题想在前面,量力而为。 
    四是加强内控制度建设,有效风范风险。首先,农信社从加强管理要求出发,首要抓好队伍建设,在资金、计划、信贷、财务、人员和劳动工资等方面明确各负责人及工作人员的权利和责任。其次,大力开展整章建制活动,制订涵盖人事、劳资、信贷、资金、财务会计、计算机、安全保卫和监察审计等方面内容的各项内控管理制度,并汇编成册子印发给每个员工对照执行。同时,还要强化检查监督工作,经常开展各项规章制度执行情况的检查,尤其是重点部门、重点岗位的检查,推动各项管理制度落实到位,不能一纸空文。只有这样,才能既可扩大业务发展空间,又有效促进业务稳健发展。 
    五是寻求政府及有关部门的大力支持和积极配合,创造优良的内外部环境。各级政府和有关部门要高度重视此次农信社改革,切实加强组织领导,落实工作责任,密切配合,形成共促改革的合力。同时要协助农信社加大宣传力度,为农信社改革释疑解惑、加油鼓劲,营造有利于改革的良好氛围。有关部门要简政提速,在人、财、物给予适当的支持。并切实做好农信社改革的风险监控,防范和打击金融犯罪,确保改革稳妥进行。同时,加强与农信社及其上级主管部门的沟通,争取有利于改革发展的外部环境。紧密与其向其上级做好沟通协调工作,争取中央和省的专项资金的倾斜扶持。(台山  黄曦) 
参考文章: 
1. 中央财经大学:《农信社改革总体框架设计》 
2. 《光明日报》04年8月31日:《进一步深化农信社改革》 
3. 《深化农村信用社改革试点方案》[国发(2003)15号] 
版权所有 中郡所 制作维护 中郡县域经济网
Tel:010-88111629 E-MAIL:zjjjfzyjs@163.com  京ICP备15065701  京公网安备110108006122